Abaixo vamos mostrar, em relação à um CT-e normal, as diferenças e detalhes que precisam ser configurados para emitir um CT-e de subcontratação.
Primeiro, veja aqui como emitir um CT-e normal. Após isso, vamos nos concentrar nas particularidades que há em um CT-e de subcontratação.
Na primeira aba atente para colocar um CFOP adequado para subcontratação (costuma ser diferente do CFOP de CT-e normal). No campo de Tipo de Serviço coloque também SUBCONTRATAÇÃO.
Nos campos de UF e cidade IBGE inicial e final, coloque conforme os dados do remetente (inicial) e destinatário (final) do CT-e anterior.
Na parte de Dados do Tomador, informe que será o expedidor (ou seja, empresa contratante que emitiu o CT-e anterior).
Aba CTe para configuração de subcontratação
Na aba de Remetente, coloque os dados conforme o CT-e anterior, ou seja, dados do emitente da nota fiscal/carga.
Na aba de Expedidor coloque os dados do emitente do CT-e anterior, ou seja, empresa contratante que fez o primeiro CT-e (será a mesma empresa tomadora do serviço).
Na aba de Destinatário coloque os dados conforme o CT-e anterior, ou seja, dados do destinatário da nota fiscal/carga.
Na aba de + Valores informe o valor do frete a ser cobrado e se vai ter tributação de imposto sobre ele.
Aba Valores, exemplo de frete cobrado no cte
Aba Valores, exemplo de tributação sobre o frete
Na aba de Inf. Carga informe o valor total da carga, produto predominante e peso/volume conforme o CT-e anterior.
Aba Inf Carga, exemplo de produto predominante e peso
Ainda neste aba, no campo de Tipo de Documento selecione DOCUMENTOS ANTERIORES e informe os dados (chave) do CT-e anterior (emitido pelo expedidor) e clique em Adicionar.
Aba Inf. Carga, inserindo a chave do CTe anterior
Na aba de Inf. Adicionais poderá inserir um texto referente a este tipo de subcontratação ou demais informações pertinentes.
Demais formas de preenchimento são as mesmas da emissão de um CT-e normal. Após o preenchimento, basta salvar, validar e transmitir seu CT-e.
Outras dúvidas sobre a emissão deste tipo de CT-e poderão ser vistas com sua contabilidade. Sobre o procedimento acima no sistema emissor, fale com nosso suporte técnico.